НДС-ОТЧЕТНОСТЬ - ИТОГИ ЗА 1-Е ПОЛУГОДИЕ. НОВЫЕ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ С 01.06! БЛОКИРОВКА НН/РК
Налоговая накладная и расчет корректировки
Изменения в формах и в порядке составления налоговой накладной и расчета
корректировки.
Ошибки в обязательных реквизитах налоговой накладной: последствия для
контрагентов. Порядок и примеры исправления ошибок в налоговых накладных.
Сводная налоговая накладная: кто и когда ее может составить.
Ошибочные налоговые накладные: избавляемся правильно и своевременно.
Порядок заполнения строк и граф расчета корректировки с учетом последних
требований ГФСУ.
Предельные сроки регистрации в ЕРНН. Штрафы за несвоевременную
регистрацию.
Блокировка регистрации налоговых накладных/расчетов корректировки в ЕРНН:
новации 2018! Налоговая нагрузка, рисковые предприятия, рисковые операции,
положительная налоговая история: для чего все это?
НДС-отчетность: отдельные вопросы заполнения декларации по НДС и приложений к ней
Штрафные санкции за непредставление отчетности по НДС, в том числе отчета о
льготах.
В каких случаях декларацию по НДС можно вообще не представлять в органы
ГФС?
Три ставки НДС: порядок применения и подтверждения.
Льготные операции и операции - не объект обложения НДС: почему о них нельзя
забывать при заполнении отчетности по НДС.
Использование товаров/услуг в не облагаемых НДС операциях, в
нехоздеятельности и т.д. Что такое «условная поставка» для начисления налоговых
обязательств.
Налоговый кредит: дата отражения и подтверждающие документы.
Импорт товаров и получение услуг от нерезидента: порядок начисления
налоговых обязательств и отражение налогового кредита.
Расшифровки сумм налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе
контрагентов: изменения в форме приложения Д5.
Основания для корректировки налоговых обязательств и налогового кредита:
нюансы заполнения новых таблиц в приложении Д1.
Отрицательное значение НДС = бюджетное возмещение? Порядок расчета и
подтверждения суммы бюджетного возмещения (Д3). В каком случае ГФС может
отказать налогоплательщику в бюджетном возмещении.
Остаток отрицательного значения НДС после бюджетного возмещения:
существует ли методика заполнения приложения Д2.
Исправление ошибок прошлых периодов: переплата, недоплата, штрафы.
Отражение отдельных операций в НДС-отчетности
Недостачи, уценка, списание, кражи ТМЦ: влияние на налоговый учет.
Списание задолженностей: кто в каких случаях корректирует НДС.
База налогообложения для разных операциях: что обычно проверяют работники
органов ГФС? «Дешевые» продажи, в том числе на экспорт. Бесплатная передача
товаров, в том числе в рекламных целях: в каких случаях начисляется/не
начисляется НДС.
Ошибочный платеж, получение компенсации от виновного лица за поврежденное
имущество, выплата штрафа (неустойки): начислять/не начислять налоговые
обязательства?
Посреднические операции, в том числе в ВЭД.
