Проведение семинаров, Юридические услуги

НДС -2018: ПОДВОДИМ ИТОГИ ПЕРВОГО ПОЛУГОДИЯ. ИЗМЕНЕНИЯ В ФОРМАХ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ С 01.06! НАЛОГОВЫЕ НАКЛАДНЫЕ И РАСЧЕТЫ КОРРЕКТИРОВКИ.

 

Налоговые накладные (НН) и расчеты корректировки (РК)

Порядок составления НН при:
• получении нескольких оплат/осуществлении нескольких поставок в течении дня;
• применении кассового метода;
• ритмичных поставках (сводная НН);
• получении предоплаты, в том числе частичной;
• поставке импортных товаров;
• оказании услуг с использованием ТМЦ;
• бесплатных и дешевых поставках;
• получении услуг от нерезидента;
• условной поставке.
Нюансы формирования налогового кредита на основании:
• «старой» НН (правило 1095 дней);
• разблокированной НН;
• заменителя НН (кассовый чек, транспортный билет, гостиничный счет и т.п.);
• таможенной декларации.
Обнаружена ошибка в обязательных реквизитах НН: что делать поставщику и покупателю?
Ошибочная НН зарегистрирована в ЕРНН: порядок исправления ошибки, разъяснения ГФС, влияние на отчетность и на СЭА НДС.
Порядок заполнения расчета корректировки «по-новому»: почему ГФС разрешает лишь СЕМЬ ПРИЧИН для корректировки НДС? Примеры заполнения расчетов корректировки в нестандартных ситуациях, в том числе при изменении номенклатуры, частичном возврате, изменении цены.

Блокировка регистрации НН/РК в ЕРНН: дубль-2!

Критерии отбора НН/РК для автоматизированного мониторинга. Какие НН/РК не подлежат мониторингу/блокировке?
Соответствие критериям риска (налогоплательщика, операции). Можно ли избежать рисков, связанных с блокировкой регистрации в ЕРНН?
Положительная налоговая история: зачем она нужна налогоплательщику?
Таблица налогоплательщика: когда, как и зачем ее подавать в ГФС?
Что должен сделать бухгалтер в случае автоматической блокировки регистрации НН/РК в ЕРНН.
Кто принимает решение о регистрации или об отказе в регистрации в ЕРНН. Порядок работа комиссий. Порядок обжалования решения комиссии в случае отказа в регистрации.
Влияние заблокированных/разблокированных НН/РК на налоговый и бухгалтерский учет контрагентов.
Предельные сроки регистрации НН/РК в ЕРНН. Штрафные санкции за их нарушение, в том числе по техническим причинам. Практическое применение новых сроков регистрации для «минусового» РК (15 календарных дней с дня получения). Изменения в порядок ведения ЕРНН: в нерабочее время и в выходные дни регистрация не осуществляется.

Отражение отдельных операций в НДС-отчетности

Внимание: с 01.06.2018 вносятся изменения в формы налоговой отчетности по НДС! Причины внесения изменений, рекомендации по составлению приложений Д1, Д5 и ДС9 к декларации по НДС. Как новые формы приложений Д1 и Д5 могут повлиять на сумму лимита для регистрации НН/РК в ЕРНН.
Причины для корректировки начисленных ранее налоговых обязательств/налогового кредита.
Покупатель - неплательщик НДС: из-за чего возможны проблемные ситуации с корректировкой налоговых обязательств у продавца.
Списание задолженностей: ВСУ поддерживает фискальную позицию. Ситуации, когда при списании задолженностей НДС корректировать не нужно.
«Дешевые» продажи, в том числе на экспорт: порядок доначисление до обычной цены (покупной стоимости) и отражение в декларации.
Бесплатная передача товаров, в том числе в рекламных целях: в каких случаях начисляется/не начисляется НДС. Актуальные разъяснения ГФС.
Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции): влияние на учет НДС.
Кражи товаров и основных средств: в каких случаях признается/не признается «условная» поставка?
Минусы в декларации и бюджетное возмещение: налогоплательщик имеет право заявить возмещение, ГФС – отказать. Причины и последствия.
Отчет о льготах: кто и когда. Ответственность за неподачу.

Прочие вопросы, актуальные на дату проведения семинара.

.

Регламент семинара

09:30 - 10:00: регистрация участников
10:00 - 16:00: продолжительность семинара

Место проведения

г. Одесса, Отель "Гагаринн" (Гагаринское плато, 5-Б)

Стоимость участия

На ФЛП (3 гр): 1780.00/1980.00
На ООО (ед.н.): 2136.00/2376.00
*Скидка до 24.05.2018

В стоимость включено

1. Рабочая тетрадь (методическое пособие);
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);
3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед;
5. Консультации специалиста;
6. Сертификат.

Лучший налоговый консультант в области НДС, учета в транспортном экспедировании, морском агентировании. Многочисленные семинары для сельскохозяйственных предприятий. Опыт в ГФС Украины. Консультант в 1С Украина. Многочисленные публикации в бухгалтерской прессе. Компания IDM-Проект работает с Сергеем с 2005 года.

Регистрация