НДС: НАЛОГОВАЯ НАКЛАДНАЯ, ЕРНН, СЭА, АДМИНИСТРИРОВАНИЕ. РЕКОМЕНДАЦИИ СПЕЦИАЛИСТА.
БЛОК 1. Налоговая накладная, ЕРНН, СЭА НДС
1. Исправление ошибок в обязательных реквизитах налоговой накладной.
2. Можно ли обезопасить себя от нерадивого поставщика и от его проблемных налоговых накладных. Когда нужно жаловаться на контрагента в ГНИ?
3. Исправление ошибок в налоговых накладных и корректировочные операции. Примеры заполнения расчета корректировки, с учетом требований ГФСУ.
4. Порядок и сроки регистрации в ЕРНН. Штрафы за несвоевременную регистрацию/отсутствие регистрации. Примеры судебной практики.
5. Регистрация в ЕРНН лишней (ошибочной) налоговой накладной. Ее влияние на СЭА НДС. Как и когда правильно «избавиться» от такой налоговой накладной.
6. СЭА НДС: почему возникает показатель Sпревышения?
7. Новые электронные сервисы от ГФС: зачем они нужны бухгалтеру.
8. Блокировка регистрации в ЕРНН: кому ее следует бояться? Что такое налоговая нагрузка, рисковые предприятия, рисковые операции, положительная налоговая история?
БЛОК 2. Администрирование НДС: отдельные вопросы
1. «Дешевая» продажа товаров, в том числе на экспорт (ОНК от Минфина).
2. Бесплатные поставки, в том числе в рекламных целях. Продажа за 1 гривну: есть ли в ней смысл?
3. Отражение в учете недостач и уценка ТМЦ. Влияние норм естественной убыли на учет НДС.
4. Форс-мажор, ликвидация и кража ОС: документальное подтверждение и отражение у учете.
5. Самостоятельное списание ОС: НДС начислять не нужно (ОНК от Минфина).
6. Списание задолженностей: почему порядок корректировки налогового кредита зависит от даты составления налоговой накладной?
7. Использование товаров/услуг в необлагаемых операциях, в нехоздеятельности и т.д.: когда следует начислить налоговые обязательства.
8. Отрицательное значение НДС в декларации: кто имеет право на бюджетное возмещение (авансы, бартер, зачеты и т.д.).
9. Расшифровка остатка отрицательного значения: ГФС не требует соблюдать хронологию.
10. Проверки ГФС: акты, возражения, НУР, обжалование.
Ответы на вопросы слушателей.
+ БОНУС для наших постоянных клиентов:
У Вас есть вопрос* по теме данного семинара? –
высылайте на наш имейл project@idm.com.ua - мы передадим его лектору,
и уже на семинаре Вы получите на него ответ!
*Вопросы принимаются не позднее, чем за 5 рабочих дней до семинара
