Проведение семинаров, Юридические услуги

ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ ПІД ЧАС ВІЙНИ: ВСЕ ЩО ТРЕБА ЗНАТИ, АБИ НЕ ПОТРАПИТИ ПІД ШТРАФНІ САНКЦІЇ

 

Загальні питання

- Особливі терміни подання звітності за минулий рік та перший квартал 2022 року.
- Відновлення термінів подання звітності та застосування штрафних санкцій.
- Відновлення перевірок (яких, з яких дат та періодів).

Податок на прибуток

Неможливість подання до податкових органів фінансової звітності з аудиторським звітом. Які терміни передбачені різними нормативними документами. Позиція податкових органів. Можливі наслідки та штрафні санкції.

Формування показників декларації

Відображення заборгованостей:
- сумнівні та безнадійні борги з причин форс-мажорних обставин (на що спиратись, чим підтверджувати);
- борги, що виникли з нерезидентами з країни-агресора. Як обліковувати, чи можна списати, які документи потрібно мати.

Відображення операцій по списанню майна (в тому числі необоротних активів), що було:
- знищено, зруйновано;
- передано безоплатно на потреби Збройних сил та/або постраждалим;
- створення резерву на знецінення пошкодженого майна.

Відображення в обліку необоротних активів, що їх було вилучено («мобілізовано»):
- як потрібно обліковувати таке майно, чи можна його списати. Облікові наслідки при списанні;
- чи можна амортизувати таке майно, якщо його не списано.

«Нестикування» бухгалтерських правил відображення зруйнованого/переданого/мобілізованого майна та вимог інших нормативних документів.

Безоплатна оренда та інші послуги, що надаються безоплатно під час війни:
- відображення в обліку обох сторін-суб’єктів підприємницької діяльності

Тимчасове «призупинення» статусу платника податку на прибуток:
- що треба знати платникам єдиного податку 2% про майбутні показники декларації

Податок на додану вартість

Формування податкових зобов’язань та податкового кредиту без зареєстрованих документів:
- як відображати зобов’язання в декларації
- чи обов’язково заповнювати Д1 з інформацією щодо незареєстрованих податкових накладних та розрахунків коригування. Наслідки не заповнення Д1
- що треба вчинити, якщо не відображали незареєстровані податкові документи
- податковий кредит на підставі первинних документів
- коли та як потрібно буде уточнювати показники декларації
- придбання послуг від нерезидента. Чи можна відображати податковий кредит, та які для цього існують умови

Відновлення можливості реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування. В які терміни потрібно буде зареєструвати документи за різні податкові періоди поточного року

Штрафні санкції за порушення термінів реєстрації податкових накладних. Які зміни передбачені ПКУ та які можливості мають платники податків аби захистись від штрафів?

Декларації з ПДВ під час війни:
- подавати чи не подавати? Які вимоги передбачені законодавством
- можливі негативні наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
- подання декларації та неможливість сплати задекларованих зобов’язань. З якими проблемами стикаються підприємства
- зменшення контролюючим органом залишку від’ємного значення суми ПДВ. В яких випадках застосовується штраф?

Аналіз окремих операцій, в тому числі:
- отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити?

Взаємодія з контрагентом, що перейшов на спецрежим:
- документальне оформлення «незавершених операцій» (початок до спецрежиму, завершення – на спецрежимі). Повернення контрагента до звичайної системи оподаткування та знову ж таки облік незавершених операцій
- складання ПДВ-документів та можливість (чи не можливість) коригування

Податок з доходів фізичних осіб, відносини з працівниками

Зарплата, що виплачується «наперед»

Зміни в розрахунку середньої заробітної плати. На які операції впливає, як розрахувати, санкції в результаті порушення

Надання благодійної допомоги (в тому числі на відновлення пошкодженого майна):
- які існують види неоподатковуваної благодійної допомоги
- як краще скласти документи, аби законно зекономити на податках

Відповіді на запитання

Ви можете відправити своє питання заздалегідь і воно буде розглянуте на конференціі: office@idm.com.ua

Регламент семинара

14:00 - 15:00: Реєстрація слухачів
15:00 - 18:00: Тривалість конференції. Відповіді на запитання

Место проведения

ZOOM-конференція

Стоимость участия

Вартість з однієї особи. 25% з доходу йде на допомогу ЗСУ.: 1200.00/1200.00

В стоимость включено

1. 1. Робота під час семінару. Можливість задати своє питання в «живому» форматі спілкування
2. 2. Матеріали для роботи від Самарченко (нормативні акти, консультації)
3. 3. Можливість заздалегідь задати своє питання і розглянути його на семінарі .
4. 4. Супровід менеджера IDM-Проект протягом всього семінару.

консультант з оподаткування та бухгалтерського обліку в Україні. Авторка численних публікацій. Кращий лектор за відгуками наших клієнтів. Працює з IDM-Проект з 2005 року

Регистрация