ПРАЗДНИЧНАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ КО ДНЮ БУХГАЛТЕРА " ИТОГИ ЗА 1-ОЕ ПОЛУГОДИЕ"
Налог на добавленную стоимость:
1. Составление налоговых накладных при получении частичного аванса. Ведение аналитического учета товаров в целях налогообложения НДС. Насколько это необходимо. Позиция ГНС
2. Отражение в налоговой накладной номенклатуры товара в случае предоставления различных скидок в течение одного дня
3. Корректировка налоговых обязательств на основании заблокированного Расчета корректировки: в каком периоде отражать?
4. Анализ операций, облагаемых НДС по ставке 14%. Списание сельскохозяйственной продукции: по какой ставке начислять «компенсационные» обязательства?
5. Экспорт товаров: дата возникновения налоговых обязательств.
6. Начисление НДС при безвозмездной передаче товаров / необоротных активов / услуг:
• при отсутствии налогового кредита;
• при передаче активов, которые использовались в необлагаемых операциях;
• существует ли необходимость «двойного» начисления НДС-обязательств
7. Арендные операции:
• определения базы налогообложения в случае, когда себестоимость услуг аренды выше арендной платы;
• невозврат арендатором имущества владельцу. Как в части НДС «пострадает» арендодатель?
• возврат арендатором отремонтированного арендованного имущества: при каких условиях не начисляется НДС
8. Признание налоговых обязательств при составлении акта оказанных услуг в электронном виде.
9. Импорт товаров: корректировка налогового кредита в случае изменения таможенной стоимости (в том числе по решению суда)
10. Корректировка налоговых обязательств в случае установления цены в валютном эквиваленте. Действия поставщика и покупателя если изменение цены произошло по истечении 1095 дней
11. Получение компенсации стоимости электроэнергии: если не возникает НДС?
12. Налогообложение НДС операции по поставке услуг технической поддержки программной продукции.
13. Обновленная форма декларации по НДС и приложений к ней. Некоторые проблемные вопросы исправления ошибок (в частности, в налоговом номере контрагента). «Лояльные» рекомендации налоговиков и возможные неприятности для плательщиков.
Налог на прибыль:
1. Первичные и «внутренние» документы: когда возможно их составлять в электронном виде.
2. Исправление ошибок 2020 года, начисление штрафных санкций
3. Некоторые вопросы составления декларации за полугодие:
• расчет корректировки по процентам, начисленным за пользование кредитом;
• льготы по налогу на прибыль (как правильно рассчитать нарастающим итогом);
• корректировки на суммы штрафов и бесплатных передач (в том числе нерезидентам)
4. Списание дебиторской / кредиторской задолженности в период действия карантина. Напоминание от ДПС;
5. Расположение офиса в квартире руководителя: налоговые последствия (в том числе при безвозмездном пользовании помещением)
6. Налогообложение доходов нерезидентов. Применение международных конвенций. Когда это возможно и при каких условиях? Анализ некоторых «нестандартных» видов выплат (услуги рекламы, «расчетные» дивиденды)
7. Импортно-экспортные операции: начисление пени за нарушение предельных сроков расчетов. В каких случаях при наличии нарушения пеня не начисляется
8. Безвозмездно полученные основные средства: два варианта отражения в учете
9. Отражение в декларации по налогу на прибыль активов по праву пользования по договорам аренды (по МСФО)
10. Выявление нехватки товара при его хранении. Налоговые последствия по налогу на прибыль и НДС у хранителя и поклажедателя. Рассматриваем различные варианты
НДФЛ, Военный Сбор:
1. Налогообложение расходов на обеспечение работников фирменной одеждой
Другие вопросы:
1. Единый налог:
• определение дохода юридического лица - плательщика единого налога;
• учет комиссии банка, курсовых разниц;
• как проверить контрагента на факт его наличия в Реестре плательщиков единого налога.
ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ СЛУШАТЕЛЕЙ!
.
Детальную программу празднования Дня Бухгалтера для участников в зале запрашивайте у менеджеров компании.
(048)784-04-24 - многоканальный
(097)291-77-24
project@idm.com.ua
