13/03 - Налоговые изменения (Киев)

  

Фирма «IDM-Проект»   ООО «АЙ ДИ ЭМ-Консалт»

ПРАВИЛА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ-2015, а именно

НЮАНСЫ РАБОТЫ В СИСТЕМЕ ЭЛЕКТРОННОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ НДС. ОЧЕРЕДНОЕ ОБНОВЛЕНИЕ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС ЗА ФЕВРАЛЬ

НОВЫЕ ПРАВИЛА РАСЧЕТА НАЛОГООБЛАГАЕМОЙ ПРИБЫЛИ. КАКИЕ БУХГАЛТЕРСКИЕ ПРАВИЛА НЕОБХОДИМО УЧЕСТЬ УЖЕ СЕГОДНЯ



 Дата:  13 марта 2015

Место: г. Киев, ДОМ КИНО

Ул. Саксаганского 6 (зал ЗЕЛЕНЫЙ )

Регламент семинара:

Регистрация: 9:30 - 10:00

Длительность семинара: 10:00 – 16:00


Программа семинара:

            НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

            Особенности оформления налоговых накладных в рамках электронного администрирования

1.                               Передача налоговых накладных от поставщика к покупателю. Как корректнее всего это сделать. Необходимо ли отправлять НН покупателю, если документ уже зарегистрирован в ЕРНН.

2.                               Неправильно составленная НН. Как покупателю защитить свой налоговый кредит (четыре варианта поведения)

3.                              Несвоевременная регистрация НН и своевременная регистрация, приходящаяся на следующий отчетный период. Когда отражается налоговый кредит

4.                              Как и в каком периоде отразить налоговый кредит, если НН получена, а первичные документы «опаздывают»

           

            Корректировки НДС в 2015 году

1.                               Расчеты корректировок к НН, составленным до 1 февраля 2015 года

2.                               Кто, в каких случаях и как должен зарегистрировать расчет

3.                               Когда продавцу невозможно откорректировать налоговые обязательства по НДС, начисленные до 2015 года

4.                               Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений.

5.                               Необходимо ли покупателю участвовать в исправлении ошибки и отражать в своем учете все документы, составленные поставщиком

6.                               Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Новый порядок регистрации Расчетов корректировок и его практическая реализация.
            Как корректнее всего оформить документы при замене номенклатуры в НН

 

            Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию документов

1.                              Когда применяется «штрафная» статья НКУ (с какого периода, при каких ситуациях). Требования НКУ и позиция налоговых органов

2.                              Как рассчитать сумму штрафа

3.                             Могут ли применить штраф к покупателю, который не вовремя зарегистрировал расчет корректировки к НН

 

           Расчет НДС от базы налогообложения «не ниже себестоимости»

1.                            Проблемы формулировок. Что считать «ценой приобретения», «себестоимостью»

2.                           Доначисление НДС при предоставлении скидок покупателям. В каких случаях и в каком отчетном периоде это нужно сделать

3.                         «Ретро-скидка», полученная от поставщика (в том числе от нерезидента) после продажи товара. Возможно ли уменьшение налоговых обязательств, начисленных ранее «на себя». Связь бухучета и НДС

4.                            Получение частичной предоплаты от покупателя. Как порядок составления НН может повлиять на доначисление НДС «до себестоимости»

5.                           Продажа ниже себестоимости льготируемого товара или на экспорт: как рассчитать НДС. Позиция налоговиков относительно доначисления НДС

6.                           Продажа необоротных активов (основные средства, малоценка, нематериальные активы) в 2015 году. От какой суммы начислять налоговые обязательства. Как на базу налогообложения НДС повлияет оценка имущества

 

          Приобретение услуг у нерезидента

1.                          Порядок составления НН и ее регистрации в ЕРНН

2.                          Периоды отражения налоговых обязательств и налогового кредита в различных ситуациях (в том числе при запаздывании документов от нерезидента)

 

          Новая форма декларации по НДС

1.                          Порядок переноса отрицательного значения НДС, отраженного в декларации за январь

2.                          Как перенести «минус», который отражали в уточненной декларации за декабрь

3.                          Отражение в декларации за февраль сумм бюджетного возмещения, заявленного в счет будущих обязательств

4.                          Уменьшение обязательств февраля суммами «старого» минуса. Как можно это сделать.

5.                          Бюджетное возмещение-2015. Особенности отражения в декларации

 

 

          НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ЕГО СВЯЗЬ С БУХГАЛТЕРСКИМ УЧЕТОМ

         Общие правила расчета налогооблагаемой прибыли. Корректировки показателей бухгалтерского учета

         Операции с необоротными активами

1.                        Можно ли в 2015 году учесть сумму индексации основных средств, проведенной по итогам 2014 года

2.                         Корректировки на сумму амортизации

3.                         Продажа и ликвидация необоротных активов. Что учитывается в налоговом учете

4.                          Учет ремонтных расходов без 10-типроцентного лимита. Как правильно изменить учетную политику предприятия и применить «экономический» подход к отражению ремонтов

 

         Резервы и обеспечения

         Резерв сомнительных долгов.

1.                        Порядок его начисления по правилам бухучета

2.                         Какая задолженность считается безнадежной в целях налогообложения

3.                         Списание задолженности и отражение этой операции при расчете налогооблагаемой прибыли

 

         Обеспечение будущих расходов.

1.                         Под какие расходы может быть начислено обеспечение

2.                         Необходимые корректировки для налогового учета

 

         Обеспечения выплат работникам (в том числе будущих отпусков)

1.                         Отражение в 2015 году сумм отпускных, под которые ранее было начислено обеспечение

2.                        Отражение отпускных в случае, если обеспечение не создавалось

3.                        Правила начисления обеспечения в 2015 году

 

         Иные виды корректировок (ограничений)

1.                       Приобретение у нерезидентов товаров (работ, услуг, необоротных активов). Операции с каким нерезидентами подпадают под ограничение и как его рассчитать. Как можно избежать ограничения расходов

2.                       Проценты по кредитам и иным долговым обязательствам. Критерии для ограничения и порядок его расчета

3.                       Начисление роялти в пользу нерезидентов и субъектов на упрощенной системе налогообложения

4.                      Благотворительные расходы. Применение льготных правил для благотворительности на проведение АТО

5.                     Операции с ценными бумагами

 

 

        «ЗАРПЛАТНЫЕ» НАЛОГИ

        Военный сбор

1.                      Максимальное расширение объекта налогообложения

2.                      Как определить сумму сбора при начислении дохода в неденежной форме

3.                      Проблемы удержания сбора, если доход выплачивается в неденежной форме физическому лицу – не работнику предприятия (не из чего удержать). Последствия уплаты сбора за счет средств предприятия

4.                      Военный сбор с доходов предпринимателя. Кто и когда должен уплатить

5.                     Отчетность по военному сбору. За какой период и по какой форме необходимо отчитаться

 

        Единый взнос на социальное страхование

1.                      Доначисление ЕВСС до минимальной заработной платы. Требования Закона

2.                      Позиция налоговых органов относительно уплаты ЕВСС с минимальной зарплаты в некоторых ситуациях

3.                       Каким образом можно законно избежать возможных доначислений

4.                       Проблемы применения «понижающего» коэффициента к ставке ЕВСС. Планируемые изменения законодательства

 

        НДФЛ

        Удержание НДФЛ с командировочных и подотчетных сумм. Старые правила "на новый лад"


 


Все вопросы будут изложены с учетом изменений   на дату проведения семинара!!!

Семинар читает: Самарченко Елена Романовна  независимый  консультант по налогообложению, один из лучших консультантов по налогообложению.


Стоимость семинара:

820 грн с чел. – при оплате до 05.03

950 – после 06.03

при оплате за 4 чел – 5-ый безплатно!

(3 и более человек – скидка 10%)

Стоимость включает в себя:

1. Нормативный материал от лектора (CD);

2. Раздаточный материал; 3. Канцелярия;

4. Кофе-брейк, обед в Ресторане

 

 

 

 

 

РЕКВИЗИТЫ для оплаты семинара:

Получатель (Организатор семинара):   

ООО «АЙ ДИ ЭМ-КОНСАЛТ» 

ЕГРПОУ 37550805     

р/с 26003312149701 в АБ «Пивденный» 

МФО 328209     

Плательщик единого налога, 4 гр.

Счет № С/000/01 от ___ __________ 2015 г.

Назначение платежа:

Информационно-консультационная услуга: 13.03 «НДС, ЕСВ, НДФЛ»

Сумма к оплате за 1 участника: 950 грн (без НДС) (при оплате до 05.03 – 820 грн)

 


Департамент образования IDM-Проект:   044 353-53-44 (55),

   Киевстар: 097 291 77 24   МТС: 099 263-03-07

 

 


Все новости
reg

НОВОСТИ